COMMUNE DE LOS MASOS -
Numéro SIRET : 21660104700014 POSTE COMPTABLE : 066031 SGC PRADES
BUDGET PRINCIPAL ANNEE 2023
Le Compte Financier Unique
Origine des données Page
I. Informations générales et synthétiques
A | Ordonnateur | 5 | |
B1 | Ordonnateur | 6 | |
B2 | Ordonnateur | 7 | |
B3.1 | Ordonnateur | 8 | |
B3.2 | Ordonnateur | 9 | |
B3.3 | Ordonnateur | 10 | |
C1 | Ordonnateur | 11 | |
C2 | Ordonnateur | 12 | |
D | Comptable | 13 | |
E | Comptable | 14 | |
F | Ordonnateur | 16 | |
II. Exécution budgétaire | |||
A | Ordonnateur | 17 | |
Vue d'ensemble | |||
A1.1 | Ordonnateur | 18 | |
A1.2 | Ordonnateur | 19 | |
A2.1 | Ordonnateur | 20 | |
A2.2 | Ordonnateur | 22 | |
Vue détaillée | |||
B1 | Comptable | 23 | |
B2 | Comptable | 25 | |
C1 | Ordonnateur | 27 | |
D1 | Comptable | 28 | |
D2 | Comptable | 31 | |
III. États financiers | |||
Comptable | 33 | ||
Comptable | 37 | ||
Ordonnateur / Comptable - Pièce jointe | 39 | ||
A. Présentation croisée et agrégée
IV. États annexés
Origine des données Page
A1 Présentation croisée, section d’investissement – vue d’ensemble Ordonnateur
A2 Présentation croisée, section de fonctionnement – vue d’ensemble Ordonnateur
A3 Présentation agrégée du budget principal et des budgets annexes Ordonnateur
B. États annexés patrimoniaux
B1.1 État de la dette - Détail des crédits de trésorerie Ordonnateur
B1.2 État de la dette - Répartition par nature de dette Ordonnateur
B1.3 État de la dette - Répartition par structure de taux Ordonnateur
B1.4 État de la dette - Typologie de la répartition de l'encours Ordonnateur
B1.5 État de la dette - Détail des opérations de couverture Ordonnateur
B1.6 État de la dette - Remboursement anticipé d'un emprunt avec refinancement Ordonnateur
B1.7 État de la dette - Emprunts renégociés au cours de l'année N Ordonnateur
B1.8 État de la dette - Dette pour financer l'emprunt d'un autre organisme Ordonnateur
B1.9 État de la dette - Autres dettes Ordonnateur
B2 Méthodes utilisées pour les amortissements Ordonnateur
B3.1 État des provisions Ordonnateur
B7.1 État des emprunts garantis Ordonnateur
B7.2 Calcul du ratio d'endettement relatif aux emprunts garantis Ordonnateur
B8.1.1 Liste des concours attribués à des tiers en nature ou en subventions Ordonnateur
B8.2 État des contrats de crédit-bail Ordonnateur
B8.3 État des contrats de partenariat public-privé Ordonnateur
B8.4 État des autres engagements donnés Ordonnateur
B8.5 État des engagements reçus Ordonnateur
B9 État du personnel Ordonnateur
B10 Liste des organismes dans lesquels la collectivité a pris un engagement financier Ordonnateur
C. États annexés budgétaires
C1.1 Équilibre budgétaire - dépenses Ordonnateur
C1.2 Équilibre budgétaire - recettes Ordonnateur
C2.1 Situation des autorisations de programme Ordonnateur
Origine des données Page
C2.2 | Situation des autorisations d’engagement | Ordonnateur |
D. Autres éléments d’information | ||
D1 | État des recettes grevées d'une affectation spéciale | Ordonnateur |
D2.1 | Liste des services assujettis à la TVA et non érigés en budget annexe | Ordonnateur |
D7 | Actions de formation des élus | Ordonnateur |
V. Arrêté et signatures | ||
A Arrêté et signatures Ordonnateur / Comptable 41
I – INFORMATIONS GENERALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
INFORMATIONS STATISTIQUES, FISCALES ET FINANCIERES | A |
Informations statistiques | |
Valeurs | |
Population totale | 979 |
Informations fiscales (N-2) | |
Collectivité | |
Indicateur de ressources fiscales ou potentiel fiscal par habitant (1) | 0,00 |
Ratios de niveau | Valeurs | |
1 | Dépenses réelles de fonctionnement / population | 629,14 |
2 | Recettes réelles de fonctionnement / population | 696,62 |
3 | Dépenses d’équipement brut / population | 44,02 |
4 | Encours de dette / population (2) | 1 023,41 |
5 | DGF / population | 177,29 |
Ratios de structure et d’analyse financière | Valeurs | |
6 | Dépenses de personnel / dépenses réelles de fonctionnement (3) | 44,28 % |
7 | Dépenses réelles de fonctionnement et remboursement annuel de la dette en capital / recettes réelles de fonctionnement (3) | 100,54 % |
8 | Taux d’épargne brute (Epargne brute / recettes réelles de fonctionnement) (2) (3) | 9,69 % |
9 | Taux d’épargne nette ( (Epargne brute – remboursement annuel de la dette en capital) / recettes réelles de fonctionnement) | -0,54 % |
10 | Ratio d’endettement (Encours de la dette / recettes réelles de fonctionnement) (2) (3) | 146,91 % |
11 | Capacité de désendettement (encours de dette / épargne brute) (2) (3) | 1 516,73 |
A renseigner selon les dispositions législatives et réglementaires applicables à la collectivité. Informations comprises dans la fiche de répartition de la DGF de l’exercice N-1, établie sur la base des informations N-2 (transmise par les services préfectoraux).
Les ratios s’appuyant sur l’encours de la dette se calculent à partir du montant de la dette au 1er janvier N.
Pour les syndicats mixtes, seules ces données sont à renseigner.
I – INFORMATIONS GENERALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
PRESENTATION GENERALE DU COMPTE FINANCIER – VUE D’ENSEMBLE | B1 |
Détermination du résultat cumulé à la fin de l’exercice N | |||||
Investissement | Fonctionnement | Total cumulé | |||
Recettes | Prévision budgétaire totale | A | 339 612,00 | 755 970,00 | 1 095 582,00 |
Recettes réalisées (1) | B | 168 438,10 | 681 989,91 | 850 428,01 | |
Restes à réaliser | C | 23 518,00 | 0,00 | 23 518,00 | |
Dépenses | Autorisation budgétaire totale | D | 233 947,00 | 832 393,00 | 1 066 340,00 |
Dépenses réalisées (1) | E | 132 103,01 | 615 932,46 | 748 035,47 | |
Restes à réaliser | F | 23 518,00 | 0,00 | 23 518,00 | |
Différences entre les titres et les mandats | Solde des réalisations de l’exercice (+/-) | G = B – E | 36 335,09 | 66 057,45 | 102 392,54 |
Résultats antérieurs reportés | Résultats antérieurs reportés (+/-) | H | -105 665,55 | 76 423,00 | -29 242,55 |
Solde (investissement) ou résultat de clôture (fonctionnement) | Excédent /déficit | G + H | -69 330,46 | 142 480,45 | 73 149,99 |
Différence entre les restes à réaliser | Restes à réaliser (+/-) | I = C - F | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Résultat cumulé | Excédent /déficit | G + H + I | -69 330,46 | 142 480,45 | 73 149,99 |
Les recettes réalisées et les dépenses réalisées concernent les opérations réelles et les opérations d'ordre
I – INFORMATIONS GENERALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
DETERMINATION DU RESULTAT CUMULE A LA FIN DE L’EXERCICE | B2 |
Section de fonctionnement | Montant |
ASolde des réalisations de l’exercice N précédé du signe + (excédent) ou – (déficit) | 66 057,45 |
BRésultats antérieurs reportés Ligne 002 du compte financier N Précédé du signe + (excédent) ou – (déficit) | 76 423,00 |
CRésultat de clôture de la section de fonctionnement (a) = A+B | 142 480,45 |
Section d’investissement | |
DSolde des réalisations de l’exercice N précédé du signe + (excédent) ou – (déficit) | 36 335,09 |
ERésultats antérieurs reportés Ligne 001 du compte financier N Précédé du signe + (excédent) ou – (déficit) | -105 665,55 |
FSolde d’exécution de la section d’investissement N F = D+E, précédé de + ou - | -69 330,46 |
GSolde des restes à réaliser d’investissement N (b) | 0,00 |
HSolde cumulé de la section d’investissement H (=F+G) NB : en cas de solde négatif, il s'agit d'un besoin de financement à couvrir obligatoirement par l'affectation du résultat de fonctionnement | -69 330,46 |
en cas de déficit reporté de la section de fonctionnement, il n'y a pas d'affectation
le solde des restes à réaliser de la section de fonctionnement n'est pas pris en compte pour l'affectation du résultat de fonctionnement. Le solde est reporté au budget de reprise après le vote du compte financier.
I – INFORMATIONS GENERALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
LISTE DES ORGANISMES DE REGROUPEMENT AUXQUELS ADHÈRE LA COLLÉCTIVITÈ | B3.1 |
Désignation des organismes | Date d’adhésion | Mode de participation (1) | Montant du financement |
Syndicats mixtes (article L. 5721-2 du CGCT) | |||
EPCI | |||
SYDEL | SFP | 489,00 | |
SI CANAL DE BOHERE | SFP | 0,00 | |
SIVU DU CONFLENT | SFP | 50,00 | |
CTE DE CNES CONFLENT-COMP NEGATIVE | 01/01/2009 | TFA | 82 541,00 |
Autres organismes de regroupement | |||
SYNDICAT MIXTE CANIGOU GRAND SITE | SFP | 3 500,00 | |
SIOCCAT-LANGUE CATALANE | 01/01/2018 | SFP | 300,00 |
Indiquer si le financement est fait par TPZ, TPU, TPU + fiscalité additionnelle ou sans fiscalité propre.
I – INFORMATIONS GENERALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
LISTE DES ÉTABLISSEMENTS PUBLICS CRÉÉS | B3.2 |
Il s’agit de recenser les établissements publics créés par la collectivité pour l'exploitation directe d'un service public relevant de sa compétence.
Pour rappel, la collectivité a l'obligation de constituer une régie si le service concerné est de nature industrielle et commerciale (cf. article L. 1412-1 du CGCT) ou la faculté de constituer une régie si le service concerné est de nature administrative et n'est pas de ceux qui, par leur nature ou par la loi, ne peuvent être assurés que par la collectivité elle-même (cf. article L. 1412-2 du CGCT).
Les régies ainsi créées peuvent, au choix de la collectivité, être dotées :
soit de la personnalité morale et de l'autonomie financière ;
soit de la seule autonomie financière.
Cependant, il convient de préciser que seules les régies dotées de la personnalité morale et de l'autonomie financière sont dénommées établissement public et doivent être recensées dans cet état.
I – INFORMATIONS GENERALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
LISTE DES SERVICES INDIVIDUALISÉS DANS UN BUDGET ANNEXE | B3.3 |
(1) Exemples de catégories : régie à seule autonomie financière, opérations d’aménagement, service social et médico-social.
I – INFORMATIONS GENERALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
EXECUTION DU BUDGET – RAR DEPENSES | C1 |
Chap. / art. (2) | Libellé | Dépenses engagées non mandatées |
SECTION D’INVESTISSEMENT – TOTAL | (I) 23 518,00 | |
018 | RSA | 0,00 |
10 | Dotations, fonds divers et réserves | 0,00 |
13 | Subventions d'investissement | 0,00 |
16 | Emprunts et dettes assimilées | 0,00 |
18 | Cpte de liaison : affectation (BA,régie) | 0,00 |
20 | Immobilisations incorporelles (sauf le 204) | 0,00 |
204 | Subventions d'équipement versées | 0,00 |
21 | Immobilisations corporelles | 23 518,00 |
22 | Immobilisations reçues en affectation | 0,00 |
23 | Immobilisations en cours | 0,00 |
26 | Participations et créances rattachées | 0,00 |
27 | Autres immobilisations financières | 0,00 |
45 | Chapitres d’opérations pour compte de tiers | 0,00 |
SECTION DE FONCTIONNEMENT – TOTAL | (II) 0,00 | |
011 | Charges à caractère général | 0,00 |
012 | Charges de personnel et frais assimilés | 0,00 |
014 | Atténuations de produits | 0,00 |
016 | APA | 0,00 |
017 | RSA / Régularisations de RMI | 0,00 |
65 | Autres charges de gestion courante | 0,00 |
6586 | Frais fonctionnement des groupes d'élus | 0,00 |
66 | Charges financières | 0,00 |
67 | Charges spécifiques | 0,00 |
Il s’agit des restes à réaliser établis conformément à la comptabilité d’engagement annuelle. Ces restes à réaliser seront repris au BP ou au BS N+1.
Suivant le niveau de vote retenu par l’assemblée délibérante.
I – INFORMATIONS GENERALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
EXECUTION DU BUDGET – RAR RECETTES | C2 |
Chap. / art. (2) | Libellé | Titres restant à émettre |
SECTION D’INVESTISSEMENT – TOTAL | (III) 23 518,00 | |
018 | RSA | 0,00 |
024 | Produits des cessions d'immobilisations | 0,00 |
10 | Dotations, fonds divers et réserves | 0,00 |
13 | Subventions d'investissement (reçues) | 23 518,00 |
16 | Emprunts et dettes assimilées | 0,00 |
18 | Cpte de liaison : affectation (BA,régie) | 0,00 |
20 | Immobilisations incorporelles (sauf 204) | 0,00 |
204 | Subventions d'équipement versées | 0,00 |
21 | Immobilisations corporelles | 0,00 |
22 | Immobilisations reçues en affectation | 0,00 |
23 | Immobilisations en cours | 0,00 |
26 | Participations et créances rattachées | 0,00 |
27 | Autres immobilisations financières | 0,00 |
45 | Chapitres d’opérations pour compte de tiers | 0,00 |
SECTION DE FONCTIONNEMENT – TOTAL | (IV) 0,00 | |
70 | Prod. services, domaine, ventes diverses | 0,00 |
73 | Impôts et taxes | 0,00 |
731 | Fiscalité locale | 0,00 |
74 | Dotations et participations | 0,00 |
75 | Autres produits de gestion courante | 0,00 |
013 | Atténuations de charges | 0,00 |
016 | APA | 0,00 |
017 | RSA / Régularisations de RMI | 0,00 |
76 | Produits financiers | 0,00 |
77 | Produits spécifiques | 0,00 |
Il s’agit des restes à réaliser établis conformément à la comptabilité d’engagement annuelle. Ces restes à réaliser seront repris au BP ou au BS N+1.
Suivant le niveau de vote retenu par l’assemblée délibérante.
I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
Bilan synthétique (en milliers d'euros) | D |
ACTIF NET (1) | Total | FONDS PROPRES ET PASSIF | Total |
ACTIF IMMOBILISÉ | FONDS PROPRES | ||
Immobilisations incorporelles (nettes) | Apports et subventions d'investissement | 4 329,12 | |
Subventions d'investissement versées | 33,79 | Neutralisations et régularisations | 517,34 |
Autres immobilisations incorporelles | 51,56 | Réserves | 1 342,36 |
Immobilisations corporelles (nettes) | Report à nouveau | 76,42 | |
Terrains | 952,79 | Résultat de l'exercice | 66,06 |
Constructions | 4 252,97 | Droits du concédant, de l'affermant, de l'affectant et du remettant | 14,80 |
Réseaux et installations de voirie | 1 178,82 | TOTAL FONDS PROPRES (I) | 6 346,10 |
Réseaux divers | 65,20 | PASSIF | |
Installations techniques, agencements et matériel | 202,42 | TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (1) | |
Immobilisations mises en concessions ou affermées Autres | 277,14 | DETTES FINANCIÈRES Emprunts obligataires | |
Immobilisations corporelles en cours | 25,65 | Emprunts souscrits auprès des établissements de crédit | 857,95 |
Droits de retour relatifs aux biens mis à disposition ou affectés | 78,36 | Dettes financières et autres emprunts | 3,87 |
Immobilisations financières (nettes) | 16,07 | TOTAL DETTES FINANCIÈRES (2) | 861,82 |
TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ (I) | 7 134,77 | DETTES NON FINANCIÈRES Dettes fournisseurs et comptes rattachés Autres dettes non financières Produits constatés d'avance | 0,60 |
ACTIF CIRCULANT Stocks Créances Charges constatées d'avance Trésorerie | 40,31 47,49 | ||
TOTAL DETTES NON FINANCIÈRES (3) | 0,60 | ||
TOTAL TRÉSORERIE (4) | |||
TOTAL ACTIF CIRCULANT (II) | 87,80 | TOTAL PASSIF (II) = (1+2+3+4) | 862,42 |
Comptes de régularisation (III) Écarts de conversion actif (IV) | 1,10 | Comptes de régularisation (III) Écarts de conversion passif (IV) | 15,15 |
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV ) | 7 223,67 | TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) | 7 223,67 |
[1] Déduction faite des amortissements et des dépréciations
I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
Compte de résultat synthétique (en milliers d’euros) | E |
POSTES | Exercice N | Exercice N-1 |
PRODUITS DE FONCTIONNEMENT | ||
PRODUITS SANS CONTREPARTIE DIRECTE (ou subventions et produits assimilés) | ||
Dotations de l'état | 174,01 | 171,99 |
Participations | 3,02 | 13,66 |
Compensations, autres attributions et autres participations | 2,20 | 6,07 |
Dons et legs | ||
Impôts et taxes | 347,40 | 330,98 |
PRODUITS AVEC CONTREPARTIE DIRECTE | ||
Ventes de biens ou prestations de services | 28,79 | 20,79 |
Produits des cessions d'actifs | ||
Autres produits de gestion | 72,18 | 108,67 |
Production stockée et immobilisée | ||
AUTRES PRODUITS | ||
Reprises sur amortissement, dépréciations, provisions et transferts de charges | ||
Reprises du financement rattaché à un actif | ||
Neutralisation des amortissements, dépréciations et provisions | ||
Neutralisation des moins-values de cession | ||
TOTAL PRODUITS DE FONCTIONNEMENT(I) | 627,58 | 652,15 |
CHARGES DE FONCTIONNEMENT | ||
Achats et charges externes | 175,95 | 172,82 |
Charges de personnel | 253,65 | 283,59 |
Indemnités des élus (et membres du CESR) | 37,98 | 37,64 |
Autres charges de fonctionnement (dont pertes sur créances irrécouvrables) | 46,27 | 0,58 |
Impôts et taxes | 7,18 | 22,08 |
Dotations aux amortissements, dépréciations, provisions | ||
Valeurs nettes comptables des éléments d'actifs cédés | ||
Neutralisation des dépréciations et provisions | ||
Neutralisation des plus-values de cession | ||
TOTAL CHARGES DE FONCTIONNEMENT (II) | 521,04 | 516,71 |
I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
Compte de résultat synthétique (en milliers d’euros) | E |
POSTES | Exercice N | Exercice N-1 |
CHARGES D'INTERVENTION | ||
Dispositifs d'intervention pour compte propre Autres charges | 1,00 11,96 | 3,50 12,16 |
TOTAL CHARGES D'INTERVENTION (III) | 12,96 | 15,66 |
PRODUITS (ou CHARGES) NETS DE L'ACTIVITE (IV = I - II - III) | 93,58 | 119,79 |
TOTAL PRODUITS FINANCIERS (V) | 0,01 | 0,01 |
TOTAL CHARGES FINANCIERES (VI) | 27,54 | 28,98 |
PRODUITS (ou CHARGES) FINANCIERS NETS (VII = V - VI) | -27,52 | -28,97 |
RESULTAT DE L'EXERCICE (VIII = IV + VII ) | 66,06 | 90,82 |
I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES | I |
TAUX DES CONTRIBUTIONS ET PRODUITS AFFERENTS EN N | F |
Libellés | Taux, coefficient ou forfait appliqués par décision de l’assemblée délibérante (%, unité ou €) | Variation du taux / N-1 (%) | Produit voté par l’ assemblée délibérante | Variation du produit / N-1 (%) | |
Part régionale des ressources | |||||
TICPE (majoration définie à l’art. 265 A bis du code des douanes) | SP | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Gazole | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe sur les permis de conduire | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe sur les certificats d’immatriculation des véhicules | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe spéciale de consommation de produits pétroliers (1) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe sur le transport public aérien et maritime (1) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe relative à l’octroi de mer (1) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Droits assimilés au droit d’octroi de mer auxquels sont soumis les rhums et spiritueux (1) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Part départementale des ressources | |||||
Taxe foncière sur les propriétés bâties | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe d’aménagement | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe de publicité foncière et droit d’enregistrement | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe sur la consommation finale d’électricité | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Taxe sur les remontées mécaniques des zones de montagne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Part communale des ressources | |||||
Taxe d’habitation | 13,78 | 0,00 | 26 069,00 | 0,00 | |
TFPB | 34,59 | 0,00 | 291 870,00 | 0,23 | |
TFPNB | 126,61 | 0,00 | 25 449,00 | 7,10 | |
CFE | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
TOTAL | 343 388,00 | 0,69 | |||
Taxes perçues par les collectivités d’Outre-mer.
Détailler les taxes pour lesquelles la collectivité a un pouvoir de modulation.
II – EXECUTION BUDGETAIRE | II |
MODALITES DE VOTE DU BUDGET | A |
– L'assemblée délibérante a voté le budget :
au niveau du chapitre (1) pour la section d’investissement ;
au niveau du chapitre (1) pour la section de fonctionnement ;
avec (2) vote formel sur les chapitres « opérations d’équipement » ;
sans (2) vote formel sur chacun des chapitres.
La liste des articles spécialisés sur lesquels l'ordonnateur ne peut procéder à des virements d'article à article est la suivante :
–En l’absence de mention au paragraphe I ci-dessus, le budget est réputé voté par chapitre, sans vote formel sur chacun des chapitres, en fonctionnement, et en investissement sans vote formel pour les chapitres « opération d’équipement ».
– L’assemblée délibérante a autorisé le président à opérer des virements de crédits de paiement de chapitre à chapitre dans les limites suivantes (3) : Fonctionnement: % / Investissement : %.
– En l’absence de mention au paragraphe III ci-dessus, le président est réputé ne pas avoir reçu l’autorisation de l’assemblée délibérante de pratiquer des virements de crédits de paiement de chapitre à chapitre.
– Les provisions sont semi-budgétaires (4).
A compléter par « du chapitre » ou « de l’article ».
Indiquer « avec » ou « sans » vote formel.
Au maximum dans la limite de 7.5 % des dépenses réelles de la section, à l’exclusion des crédits relatifs aux dépenses de personnel.
A compléter par un seul des deux choix suivants, selon les dispositions législatives et réglementaires applicables à la collectivité :
semi budgétaire ;
budgétaire par délibération N°… du ...
II – EXECUTION BUDGETAIRE | II |
DEPENSES D’INVESTISSEMENT – VUE D’ENSEMBLE | A1.1 |
Chapitre | Intitulé | Prévisions (a) (BP + DM + RAR N-1) | Réalisations (mandats émis) (b) | Taux de réalisation (b/a) | Restes à réaliser au 31 /12 (1) |
018 | RSA | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
20 | Immobilisations incorporelles (sauf 204) | 15 000,00 | 15 000,00 | 100,00 | 0,00 |
204 | Subventions d'équipement versées | 19 252,00 | 19 242,25 | 99,95 | 0,00 |
21 | Immobilisations corporelles | 111 747,00 | 10 181,97 | 9,11 | 23 518,00 |
22 | Immobilisations reçues en affectation | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
23 | Immobilisations en cours | 17 948,00 | 17 911,80 | 99,80 | 0,00 |
Total des opérations d’équipement (2) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Total des dépenses d’équipement | 163 947,00 | 62 336,02 | 38,02 | 23 518,00 | |
10 | Dotations, fonds divers et réserves | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
13 | Subventions d'investissement | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
16 | Emprunts et dettes assimilées (sauf 1688 non budgétaire) | 70 000,00 | 69 766,99 | 99,67 | 0,00 |
18 | Cpte de liaison : affectation (BA,régie) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
26 | Participations et créances rattachées | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
27 | Autres immobilisations financières | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Total des dépenses financières | 70 000,00 | 69 766,99 | 99,67 | 0,00 | |
45 | Chapitres d’opérations pour compte de tiers (3) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Total des dépenses réelles d’investissement | 233 947,00 | 132 103,01 | 56,47 | 23 518,00 | |
040 | Opérations ordre transf. entre sections (4) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
041 | Opérations patrimoniales (5) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Total des dépenses d’ordre en investissement | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Total des dépenses d’investissement de l’exercice | 233 947,00 | 132 103,01 | 56,47 | 23 518,00 | |
001 Solde d’exécution négatif reporté | 105 665,00 | ||||
Total des dépenses de la section d’investissement | 339 612,00 | 132 103,01 | 23 518,00 | ||
Dépenses engagées non mandatées.
Voir l’état II-C1.1 pour le détail des opérations d’équipement.
Voir l’état IV-B5 pour le détail des opérations pour compte de tiers.
DI 040 = RF 042
DI 041 = RI 041
II – EXECUTION BUDGETAIRE | II |
RECETTES D’INVESTISSEMENT – VUE D’ENSEMBLE | A1.2 |
Chapitre | Intitulé | Prévisions (a) (BP + DM + RAR N-1) | Réalisations (titres émis) (b) | Taux de réalisation (b/a) | Restes à réaliser au 31 /12 (1) |
018 | RSA | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
13 | Subventions d'investissement | 103 777,00 | 45 386,18 | 43,73 | 23 518,00 |
16 | Emprunts et dettes assimilées | 0,00 | 3 300,00 | 0,00 | 0,00 |
20 | Immobilisations incorporelles (sauf 204) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
204 | Subventions d'équipement versées | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
21 | Immobilisations corporelles | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
22 | Immobilisations reçues en affectation | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
23 | Immobilisations en cours | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
10 | Dotations, fonds divers et réserves | 123 665,00 | 119 751,92 | 96,84 | 0,00 |
18 | Cpte de liaison : affectation (BA,régie) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
26 | Participations et créances rattachées | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
27 | Autres immobilisations financières | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
024 | Produits des cessions d'immobilisations | 0,00 | |||
45 | Chapitres d’opérations pour compte de tiers (2) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Total des recettes réelles d’investissement | 227 442,00 | 168 438,10 | 74,06 | 23 518,00 | |
021 | Virement de la section de fonctionnement (3) | 112 170,00 | |||
040 041 | Opérations ordre transf. entre sections (4) (5) (6) Opérations patrimoniales (7) | 0,00 0,00 | 0,00 0,00 | 0,00 0,00 | 0,00 0,00 |
Total des recettes d’ordre en investissement | 112 170,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Total des recettes d’investissement de l’exercice | 339 612,00 | 168 438,10 | 49,60 | 23 518,00 | |
001 Solde d’exécution positif reporté | 0,00 | ||||
Total des recettes de la section d’investissement | 339 612,00 | 168 438,10 | 23 518,00 | ||
Recettes justifiées non titrées.
Voir l’état IV-B5 pour le détail des opérations pour compte de tiers.
Pour mémoire, crédits ouverts au budget mais ne faisant pas l’objet d’émission de titres (opérations sans réalisation).
DI 040 = RF 042
Les comptes 15, 29, 39, 49 et 59 peuvent figurer dans le détail du chapitre si la collectivité a opté pour le régime des provisions budgétaires, conformément aux dispositions législatives et réglementaires applicables.
Aucune prévision budgétaire ne doit figurer à l’article 192 (cf. chapitre 024 « produit des cessions d’immobilisations »).
DI 041 = RI 041
II – EXECUTION BUDGETAIRE | II |
DEPENSES DE FONCTIONNEMENT – VUE D’ENSEMBLE | A2.1 |
Chapitre | Intitulé | Prévisions (a) (BP + DM + RAR N-1) | Réalisations Mandats émis | Rattachements (c) | Total réalisations (d = b+c) | Taux de réalisation (d/a) | Restes à réaliser au 31/12 (1) |
011 | Charges à caractère | 197 923,00 | 178 522,61 | 0,00 | 178 522,61 | 90,20 | 0,00 |
général (3) | |||||||
012 | Charges de personnel | 295 000,00 | 272 717,04 | 0,00 | 272 717,04 | 92,45 | 0,00 |
et frais assimilés (3) | |||||||
014 | Atténuations de | 96 000,00 | 39 939,00 | 0,00 | 39 939,00 | 41,60 | 0,00 |
produits | |||||||
016 | APA | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
017 | RSA / Régularisations | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
de RMI | |||||||
65 | Autres charges de | 99 000,00 | 96 916,12 | 0,00 | 96 916,12 | 97,90 | 0,00 |
gestion courante (sauf | |||||||
6586) | |||||||
6586 | Frais fonctionnement | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
des groupes d'élus | |||||||
Total des dépenses de gestion des services | 687 923,00 | 588 094,77 | 0,00 | 588 094,77 | 85,49 | 0,00 | |
66 | Charges financières | 32 000,00 | 27 537,69 | 0,00 | 27 537,69 | 86,06 | 0,00 |
67 | Charges spécifiques | 300,00 | 300,00 | 0,00 | 300,00 | 100,00 | 0,00 |
68 | Dotations aux | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
provisions, | |||||||
dépréciations (semi- | |||||||
budgétaires) | |||||||
Total des dépenses réelles et mixtes | 720 223,00 | 615 932,46 | 0,00 | 615 932,46 | 85,52 | 0,00 | |
023 | Virement à la section d'investissement Opérations ordre transf. entre sections (2) Opérations ordre intérieur de la section | 112 170,00 | |||||
042 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
043 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Total des dépenses d’ordre de fonctionnement (3) | 112 170,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Total des dépenses de fonctionnement de l’exercice | 832 393,00 | 615 932,46 | 0,00 | 615 932,46 | 74,00 | 0,00 | |
002 Déficit de fonctionnement reporté de N-1 | 0,00 | ||||||
Total des dépenses de la section de fonctionnement | 832 393,00 | 615 932,46 | 0,00 | 615 932,46 | 0,00 | ||
Dépenses engagées non mandatées.
Les comptes 68 peuvent figurer dans le détail du chapitre si la collectivité a opté pour le régime des provisions budgétaires, conformément aux dispositions législatives et réglementaires applicables.
DF 042 = RI 040 ; DF 043 = RF 043
II – EXECUTION BUDGETAIRE | II |
RECETTES DE FONCTIONNEMENT – VUE D’ENSEMBLE | A2.2 |
Chapitre | Intitulé | Prévisions (a) (BP + DM + RAR N-1) | Réalisations Titres émis (b) | Rattachements (c) | Total réalisations (d = b+c) | Taux de réalisation (d/a) | Restes à réaliser au 31 /12 (1) |
013 | Atténuations de charges | 6 000,00 | 14 453,52 | 0,00 | 14 453,52 | 240,89 | 0,00 |
016 | APA | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
017 | RSA / Régularisations de RMI | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
70 | Prod. services, domaine, ventes diverses | 50 000,00 | 28 785,10 | 0,00 | 28 785,10 | 57,57 | 0,00 |
73 | Impôts et taxes (sauf 731) | 21 000,00 | 65 476,38 | 0,00 | 65 476,38 | 311,79 | 0,00 |
731 | Fiscalité locale | 390 000,00 | 321 861,00 | 0,00 | 321 861,00 | 82,53 | 0,00 |
74 | Dotations et participations | 200 000,00 | 179 219,13 | 0,00 | 179 219,13 | 89,61 | 0,00 |
75 | Autres produits de gestion courante | 88 970,00 | 72 039,37 | 0,00 | 72 039,37 | 80,97 | 0,00 |
Total des recettes de gestion des services | 755 970,00 | 681 834,50 | 0,00 | 681 834,50 | 90,19 | 0,00 | |
76 | Produits financiers | 0,00 | 14,41 | 0,00 | 14,41 | 0,00 | 0,00 |
77 | Produits spécifiques | 0,00 | 141,00 | 0,00 | 141,00 | 0,00 | 0,00 |
78 | Reprises amort., dépréciations, prov. (semi- | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
budgétaires) | |||||||
Total des recettes réelles et mixtes | 755 970,00 | 681 989,91 | 0,00 | 681 989,91 | 90,21 | 0,00 | |
042 | Opérations ordre transf. entre sections (2) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
043 | Opérations ordre intérieur de la section | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Total des recettes d’ordre (3) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Total des recettes de fonctionnement de l’exercice | 755 970,00 | 681 989,91 | 0,00 | 681 989,91 | 90,21 | 0,00 | |
002 Excédent de fonctionnement reporté de N-1 | 76 423,00 | ||||||
Total des recettes de la section de fonctionnement | 832 393,00 | 681 989,91 | 0,00 | 681 989,91 | 0,00 | ||
Recettes justifiées non titrées.
Les comptes 78 peuvent figurer dans le détail du chapitre si la collectivité a opté pour le régime des provisions budgétaires, conformément aux dispositions législatives et réglementaires applicables.
RF 042 = DI 040
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Dépenses d'investissement - Vue détaillée | B1 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
2088 | Autres immobilisations incorporelles | 15 000,00 | 15 000,00 | |||
total chapitre 20 | Immobilisations incorporelles (sauf 204) | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | ||
204182 | Bâtiments et installations | 19 242,25 | 19 242,25 | |||
total chapitre 204 | Subventions d'équipement versées | 19 252,00 | 19 242,25 | 19 242,25 | 9,75 | |
2131 | Bâtiments publics | 10 181,97 | 10 181,97 | |||
total chapitre 21 | Immobilisations corporelles | 111 747,00 | 10 181,97 | 10 181,97 | 101 565,03 | |
total chapitre 22 | Immobilisations reçues en affectation | |||||
238 | Avances versées sur commandes d'immobilisations corporelles | 17 911,80 | 17 911,80 | |||
total chapitre 23 | Immobilisations en cours (sauf 2324) | 17 948,00 | 17 911,80 | 17 911,80 | 36,20 | |
Total des dépenses d'équipement | 163 947,00 | 62 336,02 | 62 336,02 | 101 610,98 | ||
total chapitre 10 | Dotations, fonds divers et réserves | |||||
total chapitre 13 | Subventions d'investissement | |||||
1641 | Emprunts en euros | 69 766,99 | 69 766,99 | |||
total chapitre 16 | Emprunts et dettes assimilées (sauf 1688 non budgétaire) | 70 000,00 | 69 766,99 | 69 766,99 | 233,01 | |
total chapitre 18 | Compte de liaison : affectation (budgets annexes - régies non personnalisées) | |||||
total chapitre 26 | Participations et créances rattachées à des participations | |||||
total chapitre 27 | Autres immobilisations financières | |||||
Total des dépenses financières | 70 000,00 | 69 766,99 | 69 766,99 | 233,01 | ||
total | Chapitres d'opérations pour compte de tiers | |||||
Total des dépenses réelles d'investissement | 233 947,00 | 132 103,01 | 132 103,01 | 101 843,99 | ||
total chapitre 040 | Opérations d'ordre de transferts entre sections | |||||
total chapitre 041 | Opérations patrimoniales |
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Dépenses d'investissement - Vue détaillée | B1 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
Total des dépenses d'ordre en investissement | ||||||
Total des dépenses d'investissement de l'exercice | 233 947,00 | 132 103,01 | 132 103,01 | 101 843,99 | ||
001 Solde d'exécution de la section d'investissement reporté | 105 665,00 | |||||
Total des dépenses de la section d'investissement | 339 612,00 | 132 103,01 | 132 103,01 | 207 508,99 |
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Recettes d'investissement - Vue détaillée | B2 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
1322 | Régions | 5 048,18 | 5 048,18 | |||
1323 | Départements | 22 906,00 | 22 906,00 | |||
1345 | Amendes de radars automatiques et amendes de police | 17 432,00 | 17 432,00 | |||
total chapitre 13 | Subventions d'investissement | 103 777,00 | 45 386,18 | 45 386,18 | 58 390,82 | |
165 | Dépôts et cautionnements reçus | 3 300,00 | 3 300,00 | |||
total chapitre 16 | Emprunts et dettes assimilées | 3 300,00 | 3 300,00 | -3 300,00 | ||
total chapitre 20 | Immobilisations incorporelles (sauf 204) | |||||
total chapitre 204 | Subventions d'équipement versées | |||||
total chapitre 21 | Immobilisations corporelles | |||||
total chapitre 22 | Immobilisations reçues en affectation | |||||
total chapitre 23 | Immobilisations en cours (sauf 2324) | |||||
10222 | F.C.T.V.A. | 8 362,40 | 8 362,40 | |||
10226 | Taxe d'aménagement | 5 723,97 | 5 723,97 | |||
1068 | Excédents de fonctionnement capitalisés | 105 665,55 | 105 665,55 | |||
total chapitre 10 | Dotations, fonds divers et réserves | 123 665,00 | 119 751,92 | 119 751,92 | 3 913,08 | |
total chapitre 18 | Compte de liaison : affectation (budgets annexes - régies non personnalisées) | |||||
total chapitre 26 | Participations et créances rattachées à des participations | |||||
total chapitre 27 | Autres immobilisations financières | |||||
total chapitre 024 | Produits des cessions d'immobilisations | |||||
total | Chapitres d'opérations pour compte de tiers | |||||
Total des recettes réelles d'investissement | 227 442,00 | 168 438,10 | 168 438,10 | 59 003,90 | ||
total chapitre 021 | Virement de la section de fonctionnement | 112 170,00 | ||||
total chapitre 040 | Opérations d'ordre de transferts entre sections | |||||
total chapitre 041 | Opérations patrimoniales |
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Recettes d'investissement - Vue détaillée | B2 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
Total des recettes d'ordre en investissement | 112 170,00 | 112 170,00 | ||||
Total des recettes d'investissement de l'exercice | 339 612,00 | 168 438,10 | 168 438,10 | 171 173,90 | ||
001 Solde d'exécution de la section d'investissement reporté | ||||||
Total des recettes de la section d'investissement | 339 612,00 | 168 438,10 | 168 438,10 | 171 173,90 |
II – EXECUTION BUDGETAIRE | II |
OPERATIONS D’EQUIPEMENT – DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES | C1 |
Cet état ne contient pas d'information.
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Dépenses de fonctionnement - Vue détaillée | D1 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
60611 | Eau et assainissement | 3 579,86 | 3 579,86 | |||
60612 | Energie - Electricité | 25 096,66 | 25 096,66 | |||
60622 | Carburants | 8 623,11 | 8 623,11 | |||
60631 | Fournitures d'entretien | 863,01 | 863,01 | |||
60632 | Fournitures de petit équipement | 973,32 | 973,32 | |||
60633 | Fournitures de voirie | 924,79 | 924,79 | |||
60636 | Vêtements de travail | 539,00 | 539,00 | |||
6064 | Fournitures administratives | 2 095,56 | 2 095,56 | |||
6068 | Autres matières et fournitures. | 23 231,48 | 23 231,48 | |||
611 | Contrats de prestations de services | 2 069,20 | 2 069,20 | |||
613 | Locations | 28 335,81 | 28 335,81 | |||
615221 | Bâtiments publics | 4 275,21 | 4 275,21 | |||
615228 | Autres bâtiments | 296,70 | 296,70 | |||
61551 | Matériel roulant | 648,26 | 648,26 | |||
61558 | Autres biens mobiliers | 1 050,00 | 1 050,00 | |||
6156 | Maintenance | 16 019,20 | 16 019,20 | |||
6161 | Multirisques | 5 321,92 | 5 321,92 | |||
6168 | Autres | 22 340,63 | 22 340,63 | |||
617 | Études et recherches | 4 368,00 | 4 368,00 | |||
618 | Divers | 649,70 | 649,70 | |||
622 | Rémunérations d'intermédiaires et honoraires | 5 133,95 | 5 133,95 | |||
623 | Publicité, publications, relations publiques | 8 574,80 | 8 574,80 | |||
624 | Transports de biens et transports collectifs | 1 073,48 | 1 073,48 | |||
626 | Frais postaux et frais de télécommunications | 9 783,85 | 9 783,85 | |||
627 | Services bancaires et assimilés. | 10,63 | 10,63 | |||
6281 | Concours divers (cotisations...) | 75,00 | 75,00 |
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Dépenses de fonctionnement - Vue détaillée | D1 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
635 | Autres impôts, taxes et versements assimilés (administration des impôts). | 53,00 | 53,00 | |||
637 | Autres impôts, taxes et versements assimilés (autres organismes) | 2 516,48 | 2 516,48 | |||
total chapitre 011 | Charges à caractère général | 187 923,00 | 178 522,61 | 178 522,61 | 9 400,39 | |
633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) | 4 610,89 | 4 610,89 | |||
6411 | Personnel titulaire | 184 632,05 | 850,01 | 183 782,04 | ||
6413 | Personnel non titulaire | 7 680,99 | 7 680,99 | |||
64168 | Autres emplois aidés | 4 459,20 | 4 459,20 | |||
6450 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance | 71 054,75 | 71 054,75 | |||
6470 | Autres charges sociales | 1 129,17 | 1 129,17 | |||
total chapitre 012 | Charges de personnel et frais assimilés | 295 000,00 | 273 567,05 | 850,01 | 272 717,04 | 22 282,96 |
739211 | Attribution de compensation | 39 939,00 | 39 939,00 | |||
total chapitre 014 | Atténuations de produits | 96 000,00 | 39 939,00 | 39 939,00 | 56 061,00 | |
65311 | Indemnités de fonction | 36 082,90 | 36 082,90 | |||
65313 | Cotisations de retraite | 1 531,77 | 1 531,77 | |||
65315 | Formation | 364,00 | 364,00 | |||
6558 | Autres contributions obligatoires | 11 964,78 | 11 964,78 | |||
65748 | Autres personnes de droit privé | 1 000,00 | 1 000,00 | |||
6584 | Amendes fiscales et pénales | 45 910,30 | 45 910,30 | |||
6588 | Autres charges diverses de gestion courante | 62,37 | 62,37 | |||
total chapitre 65 | Autres charges de gestion courante | 99 000,00 | 96 916,12 | 96 916,12 | 2 083,88 | |
Total des dépenses de gestion des services | 677 923,00 | 588 944,78 | 850,01 | 588 094,77 | 89 828,23 | |
66111 | Intérêts réglés à l'échéance | 27 537,69 | 27 537,69 | |||
total chapitre 66 | Charges financières | 32 000,00 | 27 537,69 | 27 537,69 | 4 462,31 | |
673 | Titres annulés (sur exercices antérieurs) | 300,00 | 300,00 |
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Dépenses de fonctionnement - Vue détaillée | D1 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
total chapitre 67 | Charges spécifiques | 300,00 | 300,00 | 300,00 | ||
total chapitre 68 | Dotations aux provisions | |||||
Total des dépenses réelles et mixtes | 710 223,00 | 616 782,47 | 850,01 | 615 932,46 | 94 290,54 | |
total chapitre 023 | Virement à la section d'investissement | 112 170,00 | ||||
total chapitre 042 | Opérations d'ordre de transfert entre sections | |||||
total chapitre 043 | Opérations d'ordre à l'intérieur de la section de fonctionnement | |||||
Total des dépenses d'ordre de fonctionnement | 112 170,00 | 112 170,00 | ||||
Total des dépenses de fonctionnement de l'exercice | 822 393,00 | 616 782,47 | 850,01 | 615 932,46 | 206 460,54 | |
002 Résultat de fonctionnement reporté | ||||||
Total des dépenses de la section de fonctionnement | 822 393,00 | 616 782,47 | 850,01 | 615 932,46 | 206 460,54 |
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Recettes de fonctionnement - Vue détaillée | D2 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
6419 | Remboursements sur rémunérations du personnel | 14 453,52 | 14 453,52 | |||
total chapitre 013 | Atténuations de charges | 6 000,00 | 14 453,52 | 14 453,52 | -8 453,52 | |
70311 | Concession dans les cimetières (produit net) | 6 500,00 | 6 500,00 | |||
7032 | Droits de permis de stationnement et de location sur la voie publique, les rivières, ports et quais fluviaux et autres lieux publics | 870,00 | 870,00 | |||
70846 | au GFP de rattachement | 18 378,00 | 18 378,00 | |||
70878 | par des tiers | 3 037,10 | 3 037,10 | |||
total chapitre 70 | Produits des services, du domaine et ventes diverses | 50 000,00 | 28 785,10 | 28 785,10 | 21 214,90 | |
732221 | Fonds de péréquation des ressources communales et intercommunales | 19 479,00 | 19 479,00 | |||
73223 | Fonds départemental des DMTO pour les communes de moins de 5 000 habitants | 45 997,38 | 45 997,38 | |||
total chapitre 73 | Impôts et taxes (sauf 731) | 21 000,00 | 65 476,38 | 65 476,38 | -44 476,38 | |
73111 | Impôts directs locaux | 321 722,00 | 321 722,00 | |||
73118 | Autres contributions directes | 139,00 | 139,00 | |||
total chapitre 731 | Fiscalité locale | 390 000,00 | 321 861,00 | 321 861,00 | 68 139,00 | |
74111 | Dotation forfaitaire des communes | 75 066,00 | 75 066,00 | |||
741121 | Dotation de solidarité rurale (DSR) des communes | 58 218,00 | 58 218,00 | |||
741127 | Dotation nationale de péréquation (DNP) des communes | 40 279,00 | 40 279,00 | |||
742 | Dotations aux élus locaux | 255,00 | 255,00 | |||
744 | FCTVA | 187,57 | 187,57 | |||
74718 | Autres | 3 015,56 | 3 015,56 | |||
74833 | État - Compensation au titre des exonérations de taxes foncières | 2 165,00 | 2 165,00 | |||
74836 | Attribution du fonds départemental de péréquation de la taxe professionnelle | 33,00 | 33,00 | |||
total chapitre 74 | Dotations et participations | 200 000,00 | 179 219,13 | 179 219,13 | 20 780,87 |
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE | II |
Recettes de fonctionnement - Vue détaillée | D2 |
Chapitre / Article | Intitulé | Prévisions (a) | Émissions (b) | Annulations (c) | Réalisations nettes (d=b-c) | Solde prévisions / réalisations (a-d) |
752 | Revenus des immeubles | 70 620,00 | 70 620,00 | |||
7588 | Autres produits divers de gestion courante | 1 419,37 | 1 419,37 | |||
total chapitre 75 | Autres produits de gestion courante | 88 970,00 | 72 039,37 | 72 039,37 | 16 930,63 | |
Total des recettes de gestion des services | 755 970,00 | 681 834,50 | 681 834,50 | 74 135,50 | ||
7621 | Produits des autres immobilisations financières - encaissés à l'échéance | 14,41 | 14,41 | |||
total chapitre 76 | Produits financiers | 14,41 | 14,41 | -14,41 | ||
773 | Mandats annulés (sur exercices antérieurs) ou atteints par la déchéance quadriennale | 141,00 | 141,00 | |||
total chapitre 77 | Produits spécifiques | 141,00 | 141,00 | -141,00 | ||
total chapitre 78 | Reprises sur provisions | |||||
Total des recettes réelles et mixtes | 755 970,00 | 681 989,91 | 681 989,91 | 73 980,09 | ||
total chapitre 042 | Opérations d'ordre de transfert entre sections | |||||
total chapitre 043 | Opérations d'ordre à l'intérieur de la section de fonctionnement | |||||
Total des recettes d'ordre de fonctionnement | ||||||
Total des recettes de fonctionnement de l'exercice | 755 970,00 | 681 989,91 | 681 989,91 | 73 980,09 | ||
002 Résultat de fonctionnement reporté | 76 423,00 | |||||
Total des recettes de la section de fonctionnement | 832 393,00 | 681 989,91 | 681 989,91 | 150 403,09 |
III – ÉTATS FINANCIERS | III |
Bilan (en euros) | A |
ACTIF | Note | Exercice N | Exercice N-1 | ||
BRUT | amortissements, dépréciations | NET | NET | ||
ACTIF IMMOBILISÉ | |||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | |||||
Subventions d'investissement versées | 33 792,15 | 33 792,15 | 14 549,90 | ||
Autres immobilisations incorporelles | 51 555,71 | 51 555,71 | 36 555,71 | ||
Immobilisations incorporelles en cours | |||||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES | |||||
Terrains | 952 787,48 | 952 787,48 | 952 787,48 | ||
Constructions | 4 252 965,36 | 4 252 965,36 | 4 242 783,39 | ||
Réseaux et installations de voirie | 1 178 820,68 | 1 178 820,68 | 1 178 820,68 | ||
Réseaux divers | 65 200,14 | 65 200,14 | 65 200,14 | ||
Installations techniques, agencements et matériel | 202 424,52 | 202 424,52 | 202 424,52 | ||
Immobilisations mises en concessions ou affermées | |||||
Autres | 277 142,73 | 277 142,73 | 277 142,73 | ||
Immobilisations corporelles en cours | 25 654,32 | 25 654,32 | 7 742,52 | ||
DROITS DE RETOUR RELATIFS AUX BIENS MIS A DISPOSITION OU AFFECTÉS | 78 363,13 | 78 363,13 | 78 363,13 | ||
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES | 16 067,81 | 16 067,81 | 16 067,81 | ||
TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ (I) | 7 134 774,03 | 7 134 774,03 | 7 072 438,01 | ||
ACTIF CIRCULANT | |||||
STOCKS | |||||
CRÉANCES | |||||
Créances sur des entités publiques, des organismes internationaux et la Commission européenne | 8 802,00 | 8 802,00 | 17 568,00 | ||
Créances sur les redevables et comptes rattachés | 29 227,80 | 29 227,80 | 26 437,11 | ||
Avances et acomptes versés par la collectivité | |||||
Créances correspondant à des opérations pour compte de tiers | |||||
Créances sur budgets annexes | |||||
Créances sur les autres débiteurs | 2 280,10 | 2 280,10 | 3 258,10 | ||
CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE | |||||
III – ÉTATS FINANCIERS | III |
Bilan (en euros) | A |
ACTIF | Note | Exercice N | Exercice N-1 | ||
BRUT | amortissements, dépréciations | NET | NET | ||
TOTAL ACTIF CIRCULANT (HORS TRÉSORERIE) (II) | 40 309,90 | 40 309,90 | 47 263,21 | ||
TRÉSORERIE VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT DISPONIBILITÉS AUTRES | 47 492,07 | 47 492,07 | 31 769,66 | ||
TOTAL TRÉSORERIE (III) | 47 492,07 | 47 492,07 | 31 769,66 | ||
COMPTES DE REGULARISATION (dont primes de remboursement des obligations) (IV) ÉCARTS DE CONVERSION ACTIF (V) | 1 095,47 | 1 095,47 | |||
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV + V) | 7 223 671,47 | 7 223 671,47 | 7 151 470,88 | ||
III – ÉTATS FINANCIERS | III |
Bilan (en euros) | A |
FONDS PROPRES ET PASSIF | Note | Exercice N | Exercice N-1 |
FONDS PROPRES | |||
APPORTS NON RATTACHÉS A UN ACTIF DÉTERMINÉ | |||
Dotations | 1 136 154,57 | 1 136 154,57 | |
Fonds globalisés | 1 104 627,95 | 1 090 541,58 | |
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT | |||
Rattachées à un actif amortissable | |||
Rattachées à un actif non amortissable | 2 088 340,92 | 2 042 954,74 | |
NEUTRALISATIONS ET RÉGULARISATIONS | 517 343,62 | 517 343,62 | |
RÉSERVES | 1 342 355,88 | 1 236 690,33 | |
REPORT A NOUVEAU | 76 423,00 | 91 267,80 | |
RÉSULTAT DE L'EXERCICE | 66 057,45 | 90 820,75 | |
DROITS DU CONCÉDANT ET DE L'AFFERMANT | |||
DROITS DE L'AFFECTANT ET DU REMETTANT | 14 797,03 | 14 797,03 | |
TOTAL FONDS PROPRES (I) | 6 346 100,42 | 6 220 570,42 | |
PASSIF | |||
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES PROVISIONS POUR RISQUES PROVISIONS POUR CHARGES | |||
TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (1) | |||
DETTES FINANCIÈRES | |||
EMPRUNTS OBLIGATAIRES | |||
EMPRUNTS SOUSCRITS AUPRÈS DES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT | 857 953,60 | 927 720,59 | |
DETTES FINANCIÈRES ET AUTRES EMPRUNTS | 3 870,00 | 570,00 | |
TOTAL DETTES FINANCIÈRES (2) | 861 823,60 | 928 290,59 | |
DETTES NON FINANCIÈRES Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Avances et acomptes reçus Dettes correspondant à des opérations pour compte de tiers |
III – ÉTATS FINANCIERS | III |
Bilan (en euros) | A |
FONDS PROPRES ET PASSIF | Note | Exercice N | Exercice N-1 |
Dettes sur budgets annexes Autres dettes non financières PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE | 226,64 368,57 | 226,64 375,00 | |
TOTAL DETTES NON FINANCIÈRES (3) | 595,21 | 601,64 | |
TRÉSORERIE AUTRES ÉLÉMENTS DE TRÉSORERIE PASSIVE | |||
TOTAL TRÉSORERIE (4) | |||
TOTAL PASSIF (II) = (1+2+3+4) | 862 418,81 | 928 892,23 | |
COMPTES DE RÉGULARISATION (III) ÉCARTS DE CONVERSION PASSIF (IV) | 15 152,24 | 2 008,23 | |
TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV) | 7 223 671,47 | 7 151 470,88 |
III – ÉTATS FINANCIERS | III |
Compte de résultat (en euros) | B |
Note | Exercice N | Exercice N-1 | Variation | |
PRODUITS DE FONCTIONNEMENT | ||||
PRODUITS SANS CONTREPARTIE DIRECTE (ou subventions et produits assimilés) | ||||
Dotations de l'état | 174 005,57 | 171 986,00 | 2 019,57 | |
Participations | 3 015,56 | 13 664,68 | -10 649,12 | |
Compensations, autres attributions et autres participations | 2 198,00 | 6 065,02 | -3 867,02 | |
Dons et legs | ||||
Impôts et taxes | 347 398,38 | 330 975,87 | 16 422,51 | |
PRODUITS AVEC CONTREPARTIE DIRECTE | ||||
Ventes de biens ou prestations de services | 28 785,10 | 20 789,29 | 7 995,81 | |
Produits des cessions d'actifs | ||||
Autres produits de gestion | 72 180,37 | 108 672,08 | -36 491,71 | |
Production stockée et immobilisée | ||||
AUTRES PRODUITS | ||||
Reprises sur amortissement, dépréciations, provisions et transferts de charges | ||||
Reprises du financement rattaché à un actif | ||||
Neutralisation des amortissements, dépréciations et provisions | ||||
Neutralisation des moins-values de cession | ||||
TOTAL PRODUITS DE FONCTIONNEMENT (I) | 627 582,98 | 652 152,94 | -24 569,96 | |
CHARGES DE FONCTIONNEMENT | ||||
Achats et charges externes | 175 953,13 | 172 817,26 | 3 135,87 | |
Charges de personnel | 253 652,63 | 283 593,28 | -29 940,65 | |
Dont salaires, traitements et rémunérations diverses | 181 468,71 | 212 316,86 | -30 848,15 | |
Dont charges sociales | 72 183,92 | 71 276,42 | 907,50 | |
Indemnités des élus (et membres du CESR) | 37 978,67 | 37 637,48 | 341,19 | |
Autres charges de fonctionnement (dont pertes sur créances irrécouvrables) | 46 272,67 | 576,26 | 45 696,41 | |
Impôts et taxes | 7 180,37 | 22 084,01 | -14 903,64 | |
Dotations aux amortissements, dépréciations, provisions | ||||
Valeurs nettes comptables des éléments d'actifs cédés | ||||
Neutralisation des dépréciations et provisions |
III – ÉTATS FINANCIERS | III |
Compte de résultat (en euros) | B |
Note | Exercice N | Exercice N-1 | Variation | |
Neutralisation des plus-values de cession | ||||
TOTAL CHARGES DE FONCTIONNEMENT (II) | 521 037,47 | 516 708,29 | 4 329,18 | |
CHARGES D'INTERVENTION | ||||
Dispositifs d'intervention pour compte propre Dont ménages Dont personnes morales de droit privé Dont collectivités territoriales Dont autres organismes publics Charges résultant de la mise en jeu de la garantie de la collectivité Autres charges | 1 000,00 1 000,00 11 964,78 | 3 500,00 3 500,00 12 156,14 | -2 500,00 -2 500,00 -191,36 | |
TOTAL CHARGES D'INTERVENTION (III) | 12 964,78 | 15 656,14 | -2 691,36 | |
PRODUITS (ou CHARGES) NETS DE L'ACTIVITE (IV = I - II - III) | 93 580,73 | 119 788,51 | -26 207,78 | |
PRODUITS FINANCIERS | ||||
Produits des participations et des prêts Produits des valeurs mobilières de placement Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Autres produits financiers Reprises sur amortissements, dépréciations, provisions financières et transferts de charges | 14,41 | 9,37 | 5,04 | |
TOTAL PRODUITS FINANCIERS (V) | 14,41 | 9,37 | 5,04 | |
CHARGES FINANCIERES | ||||
Charges d'intérêts Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Autres charges financières Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions financières | 27 537,69 | 28 977,13 | -1 439,44 | |
TOTAL CHARGES FINANCIERES (VI) | 27 537,69 | 28 977,13 | -1 439,44 | |
PRODUITS (ou CHARGES) FINANCIERS NETS (VII = V - VI) | -27 523,28 | -28 967,76 | 1 444,48 | |
RESULTAT DE L'EXERCICE (VIII = IV + VII ) | 66 057,45 | 90 820,75 | -24 763,30 |
III – ÉTATS FINANCIERS | III |
Annexe | C |
L’annexe est une pièce jointe au compte financier unique pour les collectivités listées dans l’arrêté du 10 novembre 2016 qui expérimentent la certification des comptes en application de l’article 110 de la loi NOTRé.
Pour les autres collectivités, cet état est SANS OBJET.
L’état des contrôles du compte financier ne fait pas apparaître d’anomalie sur le périmètre des contrôles effectués portant sur la cohérence des états patrimoniaux et la concordance de l’exécution budgétaire.
V – ARRETE ET SIGNATURES | V |
ARRETE ET SIGNATURES | A |
Date d’édition : 10/04/2024
Mme ISABELLE DAGES du 01/01/2023 au 10/04/2024
Vu et certifié par le comptable supérieur ou son délégué qui déclare que le présent compte est exact en ses résultats.
Observations :
Le comptable soussigné affirme véritable, sous les peines de droit, le présent compte.
Vu par l’ordonnateur ou son délégué qui certifie que le présent compte a été voté le par l’organe délibérant.